湖南財經(jīng)工業(yè)職院2020年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算說明

一、部門職能職責

二、機構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支概況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

（三）機關(guān)運行經(jīng)費安排情況

（四）政府采購預(yù)算

（五）國有資產(chǎn)占有情況說明

（六）預(yù)算績效目標說明

（七）"三公"等經(jīng)費預(yù)算說明

（八）政府性基金預(yù)算

四、名詞解釋

五、部門預(yù)算公開表格目錄

六、公開表格附件

一、部門職能職責

湖南財經(jīng)工業(yè)職業(yè)技術(shù)學院創(chuàng)辦于1958年，是一所由湖南省教育廳主管、衡陽市人民政府主辦的全日制公辦普通高等學校。主要職責是培養(yǎng)高級、高技能財經(jīng)和工業(yè)應(yīng)用型技術(shù)人才，提供會計、機電工程、經(jīng)濟貿(mào)易、電子信息、汽車工程、現(xiàn)代物流等高等?？茖W歷教育，以及相關(guān)繼續(xù)教育、專業(yè)培訓(xùn)、科學研究、學術(shù)交流、相關(guān)社會服務(wù)等，促進經(jīng)濟發(fā)展。

二、機構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

學院內(nèi)設(shè)部門28個，屬一級預(yù)算單位，執(zhí)行《政府會計制度——行政事業(yè)單位會計科目和報表》。學院控規(guī)占地面積1000余畝，現(xiàn)有在校學生11138人，教職工在職在編人員502人，離退休人員165人。

本部門只有本級，沒有其他預(yù)算單位，因此本部門預(yù)算僅含本級預(yù)算。 

三、部門收支概況

湖南財工院只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2020年部門預(yù)算編制范圍的只有湖南財工院本級。

（一）收入預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)15,663.08 萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款7,133.72 萬元。

（二）支出預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)15,663.08 萬元，均為。

具體安排如下：

基本支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為13663.08 萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及日常公用經(jīng)費、業(yè)務(wù)性商品和服務(wù)支出。

項目支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為2000萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出、專項補助等。其中：專項商品與服務(wù)支出1000萬元，主要是本級財政為了保障生均經(jīng)費能夠足額撥付到位進行的預(yù)撥款，該款項主要用于我院卓越校建設(shè)相關(guān)方面；債務(wù)利息支出1000萬元，主要用于我院貸款本金及利息的償還。

預(yù)算收支增減變化情況說明：2020年度本單位年初預(yù)算數(shù)為15,663.08 萬元，比上年增加2391.84萬元，主要原因是由于我院學生人數(shù)的大幅增加、教職工規(guī)模的變動以及卓越校建設(shè)資金的需求量增加等原因造成的。

（三）機關(guān)運行經(jīng)費安排情況：我院為教育事業(yè)單位，不屬于行政單位或參公事業(yè)單位，所以沒有機關(guān)運行經(jīng)費的收入與支出。

（四)政府采購預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)為2356.6萬元。包含：辦公設(shè)備購置費245萬元、專用設(shè)備（教學、實訓(xùn)用）411萬元、服務(wù)類1019.6萬元、工程類681萬元。

（五）國有資產(chǎn)占有情況說明：截止2019年12月31日，本部門共有辦公及業(yè)務(wù)用房4647.67平方米；車輛4輛，均為一般公務(wù)用車;單位價值200萬元以上大型設(shè)備X套。2020年部門預(yù)算未安排購置車輛，預(yù)算未安排購置價值200萬元以上大型設(shè)備。

（六）預(yù)算績效目標說明：本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2020年部門整體支出績效目標的金額為15,663.08 萬元，其中，基本支出13663.08萬元，項目支出2000萬元。

（七）"三公"等經(jīng)費預(yù)算：無公共財政撥款的“三公”經(jīng)費。2020年無公務(wù)用車購置計劃。會議費預(yù)算數(shù)23萬元、培訓(xùn)費預(yù)算數(shù)60.7萬元。

2020年會議費預(yù)算數(shù)23萬元，比上年增加18萬元，增加78%，主要原因是上年度該項支出在年初預(yù)算申報時基本從財政專戶管理的非稅收入撥款中進行了列支，且2020年由于涉及到卓越校驗收及雙一流項目、雙高項目的申報，因此需要提高會議費預(yù)算；培訓(xùn)費預(yù)算數(shù)60.7萬元，比上年增加20.7萬元，增加34%，主要原因是為了提高我院師資水平，增加了一線教師的假期培訓(xùn)人次。

（八）政府性基金預(yù)算。本部門無政府性基金安排的支出。

四、名詞解釋：

1.一般公共預(yù)算:是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入即通常所指的"財政收入"，按照2015年1月1日起施行的新《預(yù)算法》，改稱"一般公共預(yù)算收入"。全市一般公共預(yù)算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級收入三部分構(gòu)成。

2.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3."三公"經(jīng)費：是指商品和服務(wù)支出中的因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。

4.機關(guān)運行經(jīng)費：機關(guān)運行經(jīng)費指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、公務(wù)用車運行維護費及其他費用。

五、部門預(yù)算公開表格目錄

表一：部門收支總表

表二：部門收入總表

表三：部門支出總表

表四：財政撥款收支表

表五：一般公共預(yù)算支出表

表六：一般公共預(yù)算基本支出(部門經(jīng)濟科目)

表七：一般預(yù)算基本支出(政府經(jīng)濟科目)

表八：政府性基金表

表九：三公經(jīng)費預(yù)算表

六、公開表格附件